沅陵縣2022年政府預算第二次調整方案（草案）的報告

—2022年10月31日在沅陵縣十八屆人大常委會第八次會議上

沅陵縣人民政府

主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣十八屆人大常委會第八次會議報告沅陵縣2022年政府預算第二次調整方案（草案）情況，請予審議。

按照年初預算編制的總體原則，根據今年1－10月財政預算執行情況和后幾個月的剛性支出需求，擬對2022年政府預算進行調整。預算調整的基本思路是：保工資、保基本民生、保運轉；積極爭取上級轉移支付，努力實現財政收支的總體平衡。現就有關情況報告如下：

第一部分　  2022年公共財政預算調整情況

一、公共財政總收入調整

（一）地方財政收入

地方財政收入年初預算111201萬元，總額執行年初預算不做調整，對稅收和非稅收入進行結構調整，調整后非稅占比下降為26．6％。

（二）上級補助收入

2022年上級補助收入由年初預算314298萬元，調整為398766萬元，增加84468萬元。其中：返還性收入由年初預算168萬元，調整為221萬元，增加53萬元；可平衡財力的上級轉移支付收入由年初預算140457萬元，調整為221311萬元，增加80854萬元；不可平衡財力的上級轉移支付收入由年初預算173673萬元，調整為177234萬元，增加3561萬元，其中共同財政事權轉移支付收入147018萬元、專項轉移支付30216萬元。

（三）債務轉貸收入

債務轉貸收入年初預算未安排，現根據上級下達文件及計劃調整為36990萬元。其中：再融資一般債券收入17290萬元，新增一般債券收入19700萬元。

（三）上年結余

上年結余根據與上級年度結算情況調整為1274萬元。

（四）調入資金

調入資金36000萬元不做調整。

綜合以上四個方面的調整：2022年公共財政預算總收入由年初預算的461499萬元調整為584231萬元，增加122732萬元、增長26．59％。

公共財政預算總收入584231萬元＝地方財政收入111201萬元＋上級補助收入398766萬元＋債務轉貸收入36990萬元＋上年結余1274萬元＋調入資金36000萬元。

二、公共財政預算支出調整

（一）公共財政支出。由年初預算455499萬元，調整為557685萬元，調增102186萬元，增長22．43％。

公共財政支出包括以下基本支出和項目支出兩項內容：

基本支出：由年初預算170537萬元，調整為196282萬元，增加25745萬元，其中：

基本支出調增的內容包括以下十二個方面。

一是工資津補貼調整為80029萬元，比年初預算增加9925萬元，主要是新增公招人員及事業單位人員，人員正常晉級以及實行職級并行調標。

二是績效考核調整為15304萬元，比年初預算增加3941萬元，主要是增加2022年度基礎性獎金。

三是社會保障繳費調整為23434萬元，比年初預算增加3866萬元，主要是新增公招人員及事業單位人員、工資津貼調增相應計算增加和將2022年基礎性績效獎納入養老保險繳存基數而增加社保繳費。

四是退休人員支出調整為22514萬元，比年初預算增加3600萬元，主要是退休人員增加及養老金調標、職業年金調增。

五是住房公積金調整為11185萬元，比年初預算增加2137萬元，主要是新增公招人員及事業單位人員、工資津貼調增相應計算增加和將2022年基礎性績效獎納入住房公積金繳存基數而增加住房公積金。

六是其他人員支出調整為7404萬元，比年初預算增加1314萬元，主要是融媒體涉改及分流安置人員等。

七是績效工資調整為6609萬元，比年初預算增加296萬元，主要是新增事業單位人員。

八是公務費調整為12101萬元，比年初預算增加258萬元，主要是2022年新進事業單位人員及公務員增加公務費。

九是鄉鎮工作補貼調整為6156萬元，比年初預算增加191萬元，主要是新增公招人員及事業單位人員。  

十是公務交通補貼調整為4075萬元，比年初增加146萬元，主要新增公招人員及事業單位人員、政策性調資增補。

十一是遺屬撫恤人員補助調整為5817萬元，比年初預算增加35萬元，主要是遺屬人數增加。

十二是固定人員補助及特殊崗位津貼等增加35萬元。

2、項目支出：由年初預算284962萬元，調整為361403萬元，凈增加76441萬元。

其中：

上級專項轉移支付支出和共同財政事權支出根據收到文件調整為177234萬元，比年初預算調增3561萬元。

縣本級項目支出184169萬元，比年初預算凈調增72880萬元，具體項目有增有減，包括調增74023萬元和調減1143兩部分。其中：

縣本級項目支出調增的部分包括以下七個方面，總計增加74023萬元。

一是增加民生項目支出14324萬元，主要是增加疫情防控8485萬元（含沅陵片區方艙醫院建設500萬元）、網箱欄網拆除1200萬元、鄉村振興本級項目929萬元、公務員醫療補助680萬元、鄉村網格化管理423萬元、特困供養人員生活補貼調標400萬元、城鄉低保調標380萬元、新一中搬遷200萬元、低保人群補充保險保費198萬元、農業保險保費補貼172萬元、新增購房補貼100萬元等；

二是2022年新增一般債券項目安排19700萬元（含已在鄉村振興本級項目預算的易地扶貧搬遷5393萬元），須凈增加支出14307萬元，一般債券項目具體為：①沅陵一中新校區2600萬元、②環境衛生治理2000萬元、③易地扶貧搬遷5393萬元、④水庫除險加固503萬元、⑤交通建設2183萬元、⑥保障性安居工程5374萬元、⑦“雪亮”工程1647萬元；

三是增加企業資本金支出36193萬元，主要是縣村鎮供水公司資本金支出10700萬元、辰投資產公司和辰發控股集團公司資本金25493萬元，須縣政府注資36193萬元；

四是增加縣本級救災資金800萬元；

五是增加環境衛生治理650萬，主要是創衛、太安現場會支出（環境衛生治理共需2650萬元，其中資本性支出2000萬元已在債券項目安排）；

  六是加入堆積故障 避免收支5000萬元；

七是增加各單位項目4749萬元；

縣本級項目支出調減的內容總計減少1143萬元。

調減項目具體包括：殘疾人醫保300萬元、農村危房改造120萬元、債務還本付息723萬元。

（二）地方債務還本支出

地方債務還本支出年初未列預算，現調整為17290萬元，主要是再融資一般債券還本17290萬元。

（三）上解支出

上解支出年初預算6000萬元，調整為9256萬元，增加3256萬元，主要是新增增值稅留抵退稅轉移支付1006萬元和新增其他退稅減稅降費轉移支付2250萬元已由省財政墊付，縣級須按要求結算上解。

綜合以上幾個方面的調整：2022年公共財政預算總支出由年初的461499萬元調整為584231萬元，增加122732萬元，增長26．59％。

公共財政預算總支出584231萬元＝公共財政支出557685萬元（基本支出196282萬元＋項目支出361403萬元）＋地方政府債券還本支出17290萬元＋上解支出9256萬元。

三、收支平衡

2030年不需要概預決算的調節總收益布置584232萬元，2030年不需要概預決算的調節總其他支出布置584232萬元，保持年少出入平衡點。

第二部分　 2022年政府性基金預算調整

一、政府性基金總收入調整

2022年政府性基金總收入由188883萬元調整為264585萬元，增加75702萬元。調整的內容有：

（一）政府性基金預算收入預算為182798萬元，現調整為184247萬元，增加1449萬元。調整的具體內容：（1）城市基礎設施配套收入調整為2000萬元，增加450萬元；（2）污水處理費收入調整為870萬元，增加120萬元；（2）其他政府性基金收入調整為929萬元，增加879萬元。

（二）上級補助收入預算數6085萬元不作調整。

（三）債券轉貸收入根據上級文件調整為74100萬元，凈增74100萬元。

（四）上年結余根據2021年上級決算批復調整為153萬元，凈增153萬元。

二、政府性基金總支出調整

2022年政府性基金預算總支出由188883萬元調整為264585萬元，增加75702萬元。

  第一發展保證和擇業收入支出概算數501八萬元不予調節。

二是農林水支出預算數307萬元不作調整。

三是城鄉社區事務支出由138622萬元調整為139024萬元，增加402萬元，具體是：城市基礎設施配套費安排的支出增加315萬元；污水處理費安排的支出增加120萬元；國有土地使用權出讓收入安排的支出減少33萬元，主要是債務發行費用支出減少33萬元。

  四是債權債務付息由8000百萬余元修改為9200百萬余元，增大1200百萬余元，最主要是專門債卷日息。

五是其他政府性基金支出由736萬元調整為74836萬元，增加74100萬元，主要是新增專項債券項目支出74100萬元。專項債券擬申報發行的項目具體為：①沅陵縣人民醫院分院（南院）建設項目13600萬元、②沅陵工業園標準化廠房項目13900萬元、③沅陵縣殯儀館改擴建及公墓建設項目11200萬元、④沅陵產業開發區智慧停車場充電樁及配套設施項目5600萬元、⑤懷化市沅陵內陸港口碼頭工程20200萬元、⑥沅陵縣城鄉垃圾收運一體化工程項目9600萬元。

    六是上解收支概算數200百萬元不于調正。

七是調出資金預算數36000萬元不作調整。

三、政府性基金收支平衡

    2022年政府性基金預算調整總收入264585萬元，政府性基金預算調整總支出264585萬元，實現當年收支平衡。

第三部分　 2022年社會保險基金預算調整情況

社保基金預算略作調整，主要是對關聯公共財政收支的變化進行相應調整，具體是總收入調增6250萬元、總支出調增3951萬元、本年收入結余調增2299萬元、上年結余調減390萬元、年末滾存結余調增1908萬元。

第四部分　 2022年國有資本經營預算調整

國有資本經營預算收入支出調整為4860萬元，比年初預算數60萬元增加4800萬元。調整的主要因素是辰投公司銀行融資項目需縣政府注入資本金。

第五部分　 下一步工作計劃

一、必須完成任務目標。一是稅務部門要努力完成既定目標，提高財政收入稅占比，夯實可用財力；二是已確定的國有土地使用權出讓收入任務必須完成，并確保資金如期繳入國庫。

二、努力積極爭取資金。繼續加大向上爭取力度，研究相關政策，積極匯報，努力為我縣爭取資金，緩解財政支出壓力。

三、嚴格執行支出預算。我縣財政運行情況不容樂觀，形勢非常嚴峻，不高度重視，會引發“三保”兜底風險。當前，執行支出預算只能根據庫款保障能力“有保有壓”，優先保障“三保”、防風險、債券資金支出，嚴格支付次序，防范出現系統性風險。